Kauf und Verkauf von Kryptowährungen in Russland: Methoden, Legalisierung, Risiken

upd. 10. Januar 2020 im Zusammenhang mit aktuellen Änderungen des Bundesgesetzes N 398- vom 02.12.2019.

Kryptotransaktionen sind noch nicht gesetzlich geregelt und verstoßen daher gegen nichts. Ab dem 1. Januar 2020 wurden jedoch wichtige Änderungen an der russischen Gesetzgebung zur Währungsregulierung vorgenommen . Um nicht gegen Währungs-, Steuer- oder gar Strafgesetze zu verstoßen, wird ein Überblick über die rechtlichen Möglichkeiten zum Kauf und Verkauf von Krypten angeboten.

Das Ziel ist nicht so sehr, einen physischen Austausch zu machen, sondern in der Lage zu sein, über ehrlich verdientes Geld frei zu verfügen. Die folgenden Informationen können nur dann nützlich sein, wenn Sie die Krypto nicht für immer behalten, sondern planen, den Teil an Fiat zurückzuziehen und ein gesetzliches Einkommen zu erzielen. Unter dem Schnitt werden Sie wissen:

• Warum müssen Sie ohne Belege die Steuern vollständig bezahlen?
• In welchen Ländern ist es seit 2020 möglich, Bankkonten ohne Angst vor Bußgeldern vollständig zu nutzen.
• warum Konten in AdvCash, Payeer, Transferwise, Bitfinex, Bitstamp, Exmo ... und anderen Finanzorganisationen, einschließlich Zahlungen und Umtausch, ab 2020 deklariert werden müssen;
• Wie die Steuerbehörden Informationen über unsere Einkommen in der Russischen Föderation und im Ausland erhalten und warum die tatsächliche Verjährungsfrist für Verstöße nicht 3, sondern fast 5 Jahre beträgt.

Kryptowährung zu kaufen ist einfach!

Wenn sich die Aufgabe, Krypto und Einkommen zu legalisieren, nicht lohnt, können Sie eine Krypto innerhalb von 6 Mio. GBP auf jede Weise und ohne schwerwiegende Konsequenzen erwerben.

Ein Kauf innerhalb von 75.000 US-Dollar ... 180.000 US-Dollar kann in beliebten mobilen Anwendungen, die im AppStore und bei GooglePlay frei verfügbar sind, per Kreditkarte bezahlt werden. Der Abschluss eines Geschäfts für einen beliebigen Betrag und zu günstigen Bedingungen ist über Austauscher und P2P-Sites möglich. Sie müssen jedoch Sicherheitsmaßnahmen befolgen und dürfen sich nicht auf Belege verlassen.

Es ist möglich, Transaktionen mit durchschnittlichem Volumen über Zahlungssysteme durchzuführen, z. B. AdvCash und Payeer, die bequem über Qiwi und Yandex.Money aufgefüllt werden, jedoch eine Identifizierung erfordern, und Provisionen und Preise sind dort nicht ermutigend.

Der vielleicht beste Weg, um Kryptowährung zu erwerben, ist direkt an Börsen (Exmo, Cex, Kraken, Bitfinex, Bitstamp, möglicherweise Currency.com usw.). Sie arbeiten mit in Russland ansässigen Personen zusammen, schließen Transaktionen zu Marktpreisen ab und bieten angemessene Provisionen für die Ein- und Auszahlung von Fiat Mittel.

Vergleich der Kaufmethoden für Kryptowährungen:



Einzahlungen werden an Börsen per Überweisung aufgefüllt. Leider sind russische Banken den ausgehenden Währungszahlungen im Allgemeinen und insbesondere dem Erwerb von Krypto nicht treu. Tatsache ist, dass die Zentralbank der Russischen Föderation und Rosfinmonitoring in ihren Briefen Transaktionen mit Kryptowährungen als zweifelhaft betrachten, und für Banken sind solche Briefe de facto gesetzlich. Die Handlungen der Banken können in der Forderung nach Belegen, der Einschränkung des Geschäftsbetriebs auf dem Konto und möglicherweise in der Verweigerung weiterer Dienstleistungen zum Ausdruck gebracht werden.

Es ist vorzuziehen, ein Konto bei einer ausländischen Bank zu haben, um es als Transitkonto zu verwenden - d. H. Ziehen Sie zuerst Geld von Ihrem Konto bei einer russischen Bank ab und überweisen Sie erst dann Geld von diesem Konto an die Börse. Idealerweise sollten in einer europäischen Bank sowohl internationale Swift-Überweisungen als auch innereuropäische Sepa-Überweisungen verwendet werden. Natürlich muss dieses Konto in der Steuer angegeben, Jahresberichte vorgelegt und in voller Übereinstimmung mit der russischen Währungsgesetzgebung verwendet werden.

Wahrscheinlich wird es eine Zeit geben, in der er die Krypta verkaufen will, um das Einkommen oder einen Teil davon zu deklarieren und zu legalisieren. Um die Einnahmen aus dem Verkauf von Krypto zu legalisieren, muss eine Person eine 3-NDFL-Erklärung einreichen, der Dokumente beigefügt werden müssen, die sowohl den Kauf als auch den Verkauf bestätigen. Wenn Dokumente für den Kauf von Krypto verfügbar sind, muss die Steuer auf die Differenz zwischen den Verkaufs- und Kaufpreisen gezahlt werden. Andernfalls müssen Sie den gesamten Verkaufsbetrag versteuern, wenn keine Belege vorliegen.

Belege sind die Vertrags- und Zahlungsunterlagen. Beispielsweise können ein Angebot von der Website und Screenshots von Ihrem persönlichen Konto den Vertrag ersetzen. Ein Konto- oder Kartenauszug einer russischen Bank oder eines russischen Zahlungssystems ist definitiv ein Zahlungsdokument. Es ist jedoch unwahrscheinlich, dass Screenshots von lokalen Bitcoins und Schecks von unbekannten Terminals als Belege angesehen werden, schon allein deshalb, weil die Localbitcoins-Ressource in Russland blockiert ist und nicht steuerliche Schecks nur Papier sind. Die Frage ist natürlich umstritten, aber sie müssen ihren Fall vor Gericht beweisen.

Der Verkauf von Kryptowährungen ist schwieriger als der Kauf

Dabei geht es nicht so sehr um Technologie und Wirtschaft, sondern vielmehr um die Einhaltung der Währungs- und Steuergesetze. Für den legalen Verkauf von Krypten müssen Sie sich um Belege kümmern und Steuern zahlen.

Das Finanzministerium und der Bundessteuerdienst halten in ihren Briefen an der Position fest, dass Krypto Eigentum ist, und daher muss eine Person beim Verkauf von Kryptowährung Einkommensteuer zahlen. Dies bedeutet, dass eine Person am Ende des Jahres unabhängig eine Erklärung abgibt und Steuern zahlt . Alles kann aus der Ferne über das persönliche Konto des Steuerzahlers bei nalog.ru erledigt werden.

Es gibt eine Meinung, dass weniger Dokumente für Dokumente erforderlich sind, die den Verkauf bestätigen, als Dies ist der vom Steuerzahler freiwillig angegebene Betrag. Es wird jedoch empfohlen, sie genauso ernst zu nehmen wie Dokumente für den Kauf von Krypto Beide Beträge sind an der Festlegung der Steuerbemessungsgrundlage beteiligt und können daher von der Steuerbehörde überprüft werden. Die Verjährungsfrist für Steuerdelikte beträgt theoretisch 3 Jahre und in der Praxis bis zu 5 Jahre ( Nachweis ).

Der legale Abzug mittlerer und großer Beträge ist nur auf ein Bankkonto möglich. Bis Ende 2019 war es unmöglich , Geld aus dem Verkauf von Krypto auf Ihr ausländisches Konto abzuheben , zumindest wenn Sie in Russland ansässig waren. Diese Operation wurde nicht in die Liste der gemäß 173- „Zur Währungsregulierung und Währungskontrolle“ zulässigen Vorgänge aufgenommen. Im Falle eines Verstoßes beträgt die Strafe 75%. 100% des Transaktionsbetrags. Am 1. Januar 2020 traten jedoch Änderungen am 173-FZ in Kraft und die Spielregeln änderten sich.

Die gute Nachricht ist, dass Sie seit 2020 Konten bei ausländischen Banken vollständig nutzen und ihnen Geld aus dem Verkauf von Krypten ohne Strafen abheben können, jedoch nur, wenn dieses Bankkonto bei einer Bank im Hoheitsgebiet eines EAEU-Mitgliedslandes eröffnet wird oder wenn das Land mit RF Finanzinformationen . Es sei darauf hingewiesen, dass im Gesetz Nr. 265 vom 02.08.2019 zunächst anders gesagt wurde: Konten waren in den FATF- oder OECD-Mitgliedsländern zulässig, und nur diejenigen, die Informationen mit der Russischen Föderation austauschten, zählten 42 solcher Länder. Das Gesetz Nr. 398-FZ vom 2. Dezember 2019 wurde jedoch später verabschiedet und die Anzahl der Länder auf 93 erhöht. Gleichzeitig verschwanden die Vereinigten Staaten, Großbritannien, Kanada, die Türkei und Israel von der Liste.

Aus Gründen der Übersichtlichkeit und Bequemlichkeit wurde eine Liste von Ländern erstellt, in denen Sie ein Konto eröffnen und ohne Geldbußen Geld aus dem Verkauf von Krypto abheben können - 93 Länder ab Januar 2020; 42 Länder ab September 2019 :



Die schlechte Nachricht ist, dass Sie Konten nicht nur bei Banken, sondern auch bei Organisationen des Finanzmarkts deklarieren müssen . Die Auslegung dieses Begriffs durch den Bundessteuerdienst, das Finanzministerium und die Zentralbank ist in dem Dokument enthalten , jedoch mit dem Vorbehalt, dass die Liste nicht vollständig ist. Wenn Sie den Buchstaben des Gesetzes befolgen, müssen Sie alle Konten und Konten deklarieren, einschließlich:

• in Kreditorganisationen, einschließlich Zahlungssystemen;
• mit professionellen Wertpapiermarktteilnehmern, einschließlich Maklern und Treuhändern;
• in Investmentfonds und anderen Strukturen, die von Kunden sowohl Bargeld als auch finanzielle Vermögenswerte zur Lagerung, Verwaltung, Anlage oder für Transaktionen akzeptieren.

Es ist sinnvoll, die Konten und Konten ausländischer Zahlungssysteme und -börsen bis Februar 2020 zu deklarieren. Zumindest lohnt es sich, Konten zu deklarieren, deren Umsätze oder Guthaben 600.000 exceed überstiegen (für jedes Kalenderjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember). Es wird nicht empfohlen, keine Rechnungen zu deklarieren. Der Bundessteuerdienst erhält im Rahmen des automatischen Austauschs von Steuerinformationen (CRS) automatisch Informationen über die Verfügbarkeit ausländischer Konten, Umsätze und Salden. Jedes regulierte Finanzinstitut (Zahlungssystem, Umtausch, Umtausch) sendet Informationen über ausländische Begünstigte an den Steuerdienst seines Landes, und von der Steuerbehörde seines Landes werden die Informationen auf Anfrage einmal jährlich oder öfter an den föderalen Steuerdienst Russlands gesendet.

Hier sind zum Beispiel nur einige der bekannten Zahlungssysteme, sie sind alle mit Lizenzen ausgestattet und daher reguliert und geben Informationen an die Steuerbehörden weiter:

• E-Payments (FCA-Lizenz, UK),
• Advcash (IFSC-Lizenz, Baileys),
• Zahler (FSC-Lizenz, Vanatau),
• Transferwise (lizenziert von BaFin, Deutschland und FCA, UK),
• Payoneer (Lizenz FinCEN, USA und FSC, Gibraltar).

Für eingehende Devisenzahlungen auf das russische Konto fordert die Bank Belege an, z Nach den Briefen der Zentralbank der Russischen Föderation und von Rosfinmonitoring sind Operationen mit Kryptowährungen im Sinne von 115-FZ "Gegen die Legalisierung (Geldwäsche) von Einkommen" zweifelhaft. Die Zeit für die Prüfung von Dokumenten und dementsprechend die Zeit für die Aufbewahrung der Zahlung hängt von der Höhe, der Bank und der Region, der Verfügbarkeit von Premium- oder Private Banking und der Qualität der Vorbereitung von Dokumenten ab . Ebenso kann eine Bank Belege für eingehende Transaktionen auf ein Kartenkonto anfordern. Dies ist möglicherweise nicht sofort der Fall, aber wenn AML / CFT einen Brand auslöst.

Es ist zu beachten, dass der Bundessteuerdienst über einen Arbeitsmechanismus verfügt, um Informationen über zweifelhafte Transaktionen in der Kette Bank (Zahlungssystem) → Zentralbank → Rosfinmonitoring → Bundessteuerdienst zu erhalten. Gemäß der Interagentenvereinbarung werden solche Informationen übertragen, sobald sie automatisch erkannt werden.

Natürlich können Sie die Kryptowährung im Austausch oder auf der p2p-Site verkaufen, aber dann gibt es keinen rechtlichen Schutz, und unterstützende Dokumente in Form von Screenshots können abgelehnt werden, beispielsweise aufgrund der Blockierung einer Internetressource in der Russischen Föderation oder weil die andere Seite der Transaktion nicht identifiziert werden kann.

Gerichte neigen bei ihren Entscheidungen dazu zu glauben, dass solche Operationen anonym sind und von den Parteien auf eigenes Risiko durchgeführt werden. Strafverfolgungsbehörden betrachten Kryptowährungstransaktionen als potenziell illegal. Und wenn der Umtauschbetrag 6 Mio. exceed übersteigt und es keine Dokumente gibt, die die Rechtmäßigkeit der Herkunft der Fonds bestätigen, besteht bei erfolglosen Umständen die Gefahr, unter Art. 174 des Strafgesetzbuches .

Vergleich der Verkaufsmethoden für Kryptowährungen:

Zusammenfassung

1. Wenn Sie nur eine Krypta kaufen und für immer aufbewahren möchten -
   d.h. Wenn Sie es nicht bezahlen und in Fiat legen, müssen Sie nichts tun. Derzeit sind alle Methoden zum Erwerb von Kryptowährung aus rechtlicher Sicht legal. Wenn jedoch ein Gesetz verabschiedet wird, das den Umlauf von Kryptowährungen regelt, werden wahrscheinlich einige Einschränkungen auftreten.
2. Wenn Sie vorhaben, die Krypta zu verkaufen und einen Teil des Einkommens zu legalisieren -
   Dann müssen Sie sich bei jedem Kauf und Verkauf von Krypto um Belege kümmern. Dies ist nützlich für die Bank und die Steuer.
   
3. Wenn Sie mit ernsthaften Volumina arbeiten möchten, ist es hilfreich, auf Premium Banking umzusteigen
   Wenn der Vorgang bei Eingang bei einer russischen Bank verdächtig erscheint und die Bank die von Ihnen bereitgestellten Dokumente nicht ordnet, werden die Informationen entlang der Kette zusammengeführt: Bank → Rosfinmonitoring → Federal Tax Service. Es gibt vielleicht nichts weiter, aber das ist nicht korrekt. Wenn Sie mit großen Volumina arbeiten möchten, ist es hilfreich, auf Premium Banking umzusteigen, einen persönlichen Manager zu beauftragen und mit ihm über Ihre Absichten zu sprechen, eine Krypta über ein russisches Konto zu kaufen und zu verkaufen.
   
4. Wenn Sie mit großen Mengen zu den niedrigsten Gebühren und Risiken arbeiten müssen
   Es ist sinnvoll, mit einem ausländischen Unternehmen in einer der kryptofreundlichen Gerichtsbarkeiten (Estland, Malta, Schweiz, Gibraltar usw.) ein System aufzubauen.
   
5. Gute Zeit, um ein ausländisches Konto zu eröffnen
   Es wird nicht empfohlen, 2019 Gelder an eine ausländische Bank zu erhalten Geldstrafe wegen Verstoßes gegen die Währungsgesetzgebung - 75% .. 100% des Betrags. Ab 2020 werden diese Sanktionen für Konten aus der Liste der zugelassenen Länder aufgehoben und können frei verwendet werden. Gute Zeit, um eine europäische Bank abzuholen, ein Konto zu eröffnen.
   
6. Bis zum 1. Februar 2020 müssen Sie Konten in allen ausländischen Zahlungssystemen und Börsen anmelden
   Ab 2020 müssen Sie Konten in allen ausländischen Zahlungssystemen und Börsen anmelden. Wenn Sie nicht erklären - eine Geldstrafe von 5.000,, wenn Sie keine Berichte einreichen - eine Geldstrafe von 20.000 annually pro Jahr und wenn Sie Geld auf solche Konten abheben - eine Geldstrafe von 75% .. 100% des Betrags. Es gibt nur eine Schlussfolgerung: Sie können Konten und Konten nur bei Finanzinstituten aktiv verwenden, die in einem der zugelassenen Länder registriert sind, und vor dem 1. Februar 2020 müssen Sie eine Benachrichtigung einreichen.
   
7. Bis zum 30. April müssen Sie eine 3-Personen-Einkommensteuererklärung einreichen und Steuern zahlen
   Wenn Sie Krypto verkaufen, entsteht ein Einkommen. Daher müssen Sie bis zum 30. April des nächsten Jahres eine 3-NDFL-Erklärung bei nalog.ru einreichen und bis zum 15. Juli 13% Steuern zahlen. Wenn Sie keine Steuern zahlen, wird eine Strafe auf den Betrag der Nichtzahlung (7,25% / 300 pro Tag) + 20% Strafe erhoben. 40% des Betrags. Strafen fallen für alle Zeiten an und haben keine Begrenzung. Und entgegen der landläufigen Meinung über die Verjährungsfrist für Steuerverstöße von 3 Jahren können es technisch bis zu 5 Jahre sein.
   

Der Originalartikel ist auf meiner Website veröffentlicht: lite.legal/how-to-legalize-cryptocurrency-income
Aktuelle Liste der Länder in Google-Tabellen: litelegal.page.link/countries-for-bank-account-opening

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