Recientemente me encontré con un artículo sobre uno de los sistemas de contabilidad financiera. Entre otras cosas, le permitió controlar los saldos en la cuenta corriente, advirtiendo sobre el peligro de las brechas de efectivo. Había tales gráficos:
Qué les pasa y si es posible hacerlo mejor, lea debajo del corte.
La idea de conectar puntos con splines suaves (e incluso líneas) en gráficos con dinero es básicamente errónea: después de todo, en realidad, el dinero va y viene a su cuenta discretamente, con pagos específicos con cantidades específicas. Y un intento de dibujar una curva suave a través de los puntos puede incluso jugar una broma mala con nosotros de esta manera:
Y los días 2 y 3 de agosto, teníamos dinero en nuestra cuenta, mientras que la curva suavizada muestra que entramos en un punto negativo, engañándonos. Pero incluso si conecta los puntos con líneas rectas, parecerá que entre el primero y el segundo de agosto hubo alrededor de 450 mil rublos en la cuenta, lo que tampoco corresponde a la realidad. ¿Cómo hacerlo bien?
Hace unos años, desarrollé un sistema financiero para uno de los clientes, para lo cual era necesario crear e implementar gráficos similares a los del significado. A continuación, me gustaría hablar sobre mi forma de resolver este problema.
La fuente de datos sobre el estado de la cuenta corriente es un extracto bancario: una lista de transacciones realizadas durante un cierto período de tiempo. Cada una de estas operaciones es la llegada de dinero a la cuenta (pago del cliente, intereses sobre depósitos bancarios, etc.) o gastos (pago de bienes y servicios, pago de salarios, etc.) Al mismo tiempo, la transacción generalmente no toma es importante (y a menudo no lo sabemos, porque el pago puede no ser procesado inmediatamente por el banco), solo la fecha es importante.
Resulta que no vemos el movimiento del dinero dentro del día. Pero sabemos el saldo de dinero en la cuenta al comienzo del día, la cantidad total de llegadas, la cantidad de gastos y, como resultado, el saldo al final del día. Quiero mostrar estos datos en forma de un gráfico claro e informativo.
Espiaba la idea entre los jugadores de intercambio: durante más de 250 años han estado utilizando el llamado "
Velas japonesas ". Se ven así:
Los lados superior e inferior del cuerpo de la "vela" muestran el valor de la cotización al inicio o al final de un período, que en el caso general puede ser cualquiera: desde varios minutos hasta varios años. Si durante el período seleccionado las cotizaciones han crecido (es decir, la línea superior corresponde al cierre), el cuerpo de la vela se pinta en un color, si se cayó, se pinta con otro. Además, las velas de cambio tienen un "bigote" correspondiente al valor mínimo y máximo de las cotizaciones para un período determinado.
Probablemente ya haya captado la analogía entre el comportamiento de las cotizaciones de acciones y nuestro dinero en la cuenta corriente. También tenemos un saldo al comienzo del día (apertura) y al final del día (cierre). Como no vemos la secuencia exacta de operaciones dentro del día, no dibujaremos un bigote (el saldo mínimo y máximo dentro del día). El resultado es un gráfico que muestra no solo el cambio en el saldo de la cuenta al final del día, sino también la dirección predominante del dinero en ese día (ingresos o gastos; el color de la vela dependerá de esto), así como el tamaño de estos ingresos o gastos.
Esto es lo que sucedió como resultado (se puede hacer clic en la imagen):
En la parte superior están las velas japonesas que muestran el cambio en el saldo de la cuenta, en la parte inferior están los ingresos y gastos totales del día en forma de gráfico de barras estándar.
Aquí, por ejemplo, se muestran varios pagos planificados (es por eso que los montos en la leyenda están entre corchetes) de pagos para una empresa joven: el 1 de septiembre, los fundadores depositaron 10,000 rublos en la cuenta, y luego de otros 4 días recibieron 1 millón del primer cliente. Cada mes, una startup debe transferir a los empleados un salario de 300 mil (el día 15), y también pagar 100 mil por el alquiler de la oficina (al final del mes). Se puede ver que sin financiamiento adicional la compañía durará solo dos meses: ya en noviembre no habrá suficiente dinero para pagar los salarios.
Y aquí hay un ejemplo de datos modelados en función de los movimientos en las cuentas de una empresa real (se puede hacer clic en la imagen):
A la izquierda de la bandera que indica el número de hoy están los valores reales, los gráficos planificados a la derecha son los valores planificados.
A pesar de que el saldo en ambas cuentas oscila entre varios cientos de miles y varios millones, la cantidad de pagos diarios en los histogramas muestra claramente que la cuenta superior es la cuenta principal de la empresa. La frecuencia de los pagos es claramente visible, esto es una consecuencia del hecho de que la compañía introdujo el llamado. día de facturación También puede notar que el dinero en la cuenta se retrasa; es posible que se coloquen en depósitos a corto plazo. En un sistema real, esto es fácil de verificar: cuando hace clic en un día específico, se abre una ventana con una lista de pagos.
Entonces, gracias a la idea, que fue seguida por los jugadores de intercambio, obtuvimos una herramienta muy clara e informativa para controlar los saldos en las cuentas corrientes. Espero que alguien más encuentre útil esta analogía y la aplique en sus productos.