L'inspection fiscale américaine utilise l'exploration de données et l'analyse prédictive

En Russie et dans les pays de la CEI, les délits fiscaux ne sont pas considérés comme quelque chose d'extraordinaire pour un individu. Taxe impayée? Eh bien, payez autant que nécessaire - et gratuitement. Aux États-Unis, la situation est complètement différente. Là, vous pouvez aller en prison pendant longtemps pour avoir caché l'impôt, c'est l'un des crimes les plus graves contre l'État, avec la trahison et l'espionnage en faveur d'un autre État. Donc, avec l'IRS (le soi-disant bureau local des impôts), il vaut mieux ne pas plaisanter.

Mais l'IRS lui-même devient plus intelligent. Elle commence à appliquer la technologie moderne pour identifier les citoyens dont les dépenses ne correspondent pas aux revenus officiellement reçus. Ceci a été écrit par le Vanderbilt Journal of Entertainment and Technology Law , citant un rapport de Kimberly A. Houser, professeur agrégé de droit des affaires à l'Université de Washington, et Debra Sanders, professeur de comptabilité à l'Université de Washington.

Selon certaines informations, l'IRS serait désormais engagé dans l'exploration de données d'ensembles de données publiques et commerciales (y compris à partir de réseaux sociaux) afin de créer des profils détaillés de contribuables avec lesquels les fiscalistes analysent les données.

Les auteurs du rapport indiquent que les méthodes de travail du contrôle fiscal restent largement méconnues du grand public. Dans le même temps, des doutes surgissent quant à leur légalité. Selon certains avocats, la collecte de données sur les réseaux sociaux et le profilage des utilisateurs avec l'exploration de données de leurs revenus peuvent eux-mêmes violer la loi. Bien que les utilisateurs eux-mêmes publient des informations sur l'affichage public, mais le bureau des impôts commence à collecter des profils sur eux avant l'audit . L'existence de courtiers en données (sociétés qui collectent des informations sur les utilisateurs et les revendent aux parties intéressées) et la possibilité d'acheter des informations sur presque toute personne via Internet créent une situation dans laquelle une personne perd le contrôle de ses données personnelles. Cela est particulièrement dangereux si l'État représenté par le service des impôts est une personne intéressée.

Le manque de transparence et de responsabilité dans ce processus soulève des questions encore plus sérieuses. Les actions secrètes de l'État dans un tel ensemble de l'État sont illégales et, en outre, peuvent conduire à la discrimination.

Les auteurs du rapport répertorient toutes les méthodes de collecte utilisées par l'IRS, ainsi que les articles de lois que l'inspection fiscale peut violer lors de la collecte et de l'exploration des données.

Ainsi, les sources d'information des autorités fiscales:

• Formulaires W-2 de l'employeur (pratique courante).
• Enregistrements de conversations téléphoniques . Selon l' American Civil Liberties Union, l'IRS faisait partie des clients pour l'équipement des téléphones portables d'écoute électronique (les soi-disant appareils Stingray ) en 2009-2012.
• Courriel Des enquêtes sur la Freedom of Information Act en 2013 ont montré que le service fiscal regardait le courrier personnel des contribuables sans mandat .
• Réseaux sociaux . Sur demande, conformément à la loi sur la liberté de l'information, l'IRS a confirmé qu'il collectait des informations à partir de sites de réseaux sociaux. Le guide d'étude IRS, âgé de sept ans, répertorie Facebook, MySpace et YouTube comme sources d'informations sur les contribuables.
• L'exploration de données implique l'analyse de grands ensembles de données qui ont été collectés dans un but différent de celui pour lequel ils sont analysés. Le but est d'identifier des relations jusque-là inconnues dans les données. L'utilisation de l'exploration de données est signalée dans des documents internes de l'IRS . Des sources indépendantes affirment que le service fiscal clarifie ainsi les profils des contribuables.

Les violations potentielles de la loi suivantes sont possibles:

• A. Violation des pratiques d'utilisation équitable des informations .
  
  1. Manque de préavis.
  2. Système secret de collecte de données (violation de la loi sur la protection des renseignements personnels de 1974 (loi sur la protection des renseignements personnels de 1974)).
  3. Absence de consentement du contribuable à contacter l'IRS avec un tiers (violation de l'article 7602 de l'Internal Revenue Code).
  4. Perte de contrôle de l'utilisateur sur l'utilisation des informations personnelles.
• B. Manque de transparence dans l'algorithme .
  1. Violation de la loi sur la procédure administrative.
  2. Erreurs minières: profils de contribuables inexacts.
  3. Discrimination potentielle. Après l'autoformation, les algorithmes de prédiction commenceront par porter préjudice aux personnes, compte tenu de la couleur de la peau, du lieu de résidence et d'autres signes discriminatoires.
  4. Actions arbitraires et bizarres de l'agence. Pour toutes les raisons ci-dessus, l'utilisation d'algorithmes d'exploration de données et d'auto-apprentissage peut conduire au fait que le système automatisé de prise de décision par l'État commencera à prendre des décisions incompréhensibles pour l'esprit humain.
• C. Collecte de données .
  1. La violation de l'Electronic Communications Privacy Act 1986 est une violation apparente de l'écoute électronique et de la lecture non autorisée de courriels.
  2. Recherches sans mandat (affichage du courrier sur un serveur stocké depuis plus de 180 jours).
  3. Procédure juridique inappropriée.
  4. Auto-accord - les gens donnent en fait des témoignages défavorables pour eux-mêmes, se condamnent eux-mêmes et la contrainte à de tels témoignages est interdite par le cinquième amendement à la Constitution.
• D. Autres violations fédérales .
  1. Violation de la loi sur les droits personnels de 1974.
  2. Violation de la loi de 1988 sur la correspondance des données informatiques et la protection de la vie privée.
  3. Violation de l'article 6013 de l'Internal Revenue Code, qui stipule que les informations fiscales doivent rester confidentielles et ne doivent en aucun cas être divulguées. Nous parlons des règles pertinentes pour le stockage et la protection de ces informations de l'IRS, des sanctions sont prévues pour les employés de l'IRS en cas de violation des règles.
  4. La Loi sur la qualité des données oblige les organismes fédéraux à prendre des mesures pour vérifier la qualité des données recueillies.

En général, les actions de l'IRS américain peuvent déjà violer un certain nombre de lois fédérales. Il est possible que dans les années à venir, leurs méthodes avancées d'exploration de données soient reprises par des collègues russes, d'autant plus qu'il existe actuellement un gros déficit budgétaire - et que le gouvernement doit de toute urgence augmenter les taxes des citoyens.

Ensuite, il vaut mieux y réfléchir à deux fois avant de publier des photos de vacances aux îles Caïmans ou un instantané de la nouvelle voiture que vous avez achetée en faisant glisser un tournoi de poker en ligne dans le "contact". Pensiez-vous que la taxe n'en serait pas informée? Maintenant, elle le découvre.