Recentemente me deparei com um artigo sobre um dos sistemas de contabilidade financeira. Entre outras coisas, permitiu controlar os saldos da conta corrente, alertando sobre o perigo de diferenças de caixa. Havia tais gráficos:
O que há de errado com eles, e se é possível fazer melhor, leia abaixo do corte.
A idéia de conectar pontos com splines suaves (e até linhas) em gráficos com dinheiro está basicamente errada: afinal, na realidade, o dinheiro entra e sai da sua conta discretamente, com pagamentos específicos com valores específicos. E uma tentativa de desenhar uma curva suave através dos pontos pode até fazer uma piada de mau gosto conosco assim:
E nos segundo e terceiro de agosto, tínhamos dinheiro em nossa conta, enquanto a curva suavizada mostra que entramos em um sinal de menos, nos enganando. Mas mesmo se você conectar os pontos com linhas retas, parece que entre o primeiro e o segundo de agosto havia cerca de 450 mil rublos na conta, o que também não corresponde à realidade. Como fazer isso certo?
Há alguns anos, desenvolvi um sistema financeiro para um dos clientes, para o qual era necessário criar e implementar gráficos semelhantes ao significado. Abaixo, gostaria de falar sobre minha maneira de resolver esse problema.
A fonte de dados no estado da conta corrente é um extrato bancário: uma lista de transações realizadas durante um determinado período de tempo. Cada uma dessas operações é a chegada de dinheiro à conta (pagamento do cliente, juros de depósitos bancários, etc.) ou despesa (pagamento de bens e serviços, pagamento de salários etc.). Ao mesmo tempo, a transação geralmente não leva é importante (e muitas vezes não sabemos, porque o pagamento pode não ser processado imediatamente pelo banco), apenas a data é importante.
Acontece que não vemos o movimento do dinheiro dentro de um dia. Mas sabemos o saldo em dinheiro na conta no início do dia, o valor total de chegadas, o valor das despesas e, como resultado, o saldo no final do dia. Quero exibir esses dados na forma de um gráfico claro e informativo.
Eu espiei a ideia entre os intercambistas: há mais de 250 anos eles usam o chamado "
Velas japonesas ". Eles se parecem com isso:
Os lados superior e inferior do corpo da “vela” mostram o valor da cotação na abertura ou fechamento de um período, que geralmente pode ser qualquer: de alguns minutos a vários anos. Se durante o período selecionado as cotações cresceram (ou seja, a linha superior corresponde ao fechamento), o corpo da vela é pintado de uma cor, se cair, pintado de outra. Além disso, as velas de troca têm um "bigode" correspondente ao valor mínimo e máximo das cotações para um determinado período.
Você provavelmente já captou a analogia entre o comportamento das cotações de ações e nosso dinheiro na conta corrente. Também temos um saldo no início do dia (abertura) e no final do dia (fechamento). Como não vemos a sequência exata de operações dentro do dia, não desenharemos um bigode (o saldo mínimo e máximo dentro do dia). O resultado é um gráfico que mostra não apenas a alteração no saldo da conta no final do dia, mas também a direção predominante do dinheiro nesse dia (receita ou despesa - a cor da vela dependerá disso), bem como o tamanho dessa receita ou despesa.
Aqui está o que aconteceu como resultado (a imagem é clicável):
Na parte superior, há velas japonesas mostrando a alteração no saldo da conta; na parte inferior, a receita e despesa total do dia, na forma de um gráfico de barras padrão.
Aqui, por exemplo, são mostrados vários pagamentos planejados (é por isso que os valores da legenda estão entre colchetes) de pagamentos para uma jovem startup: em 1º de setembro, os fundadores depositaram 10.000 rublos na conta e depois de mais 4 dias receberam 1 milhão do primeiro cliente. Todo mês, uma startup deve transferir para os funcionários um salário de 300 mil (no 15º dia) e também pagar 100 mil pelo aluguel de escritório (no final do mês). Percebe-se que, sem financiamento adicional, a empresa durará apenas dois meses: já em novembro não haverá dinheiro suficiente para pagar salários.
E aqui está um exemplo de dados modelados com base em movimentos nas contas de uma empresa real (a imagem é clicável):
À esquerda da bandeira indicando o número de hoje, estão os valores reais, os gráficos pálidos à direita são os valores planejados.
Apesar do saldo em ambas as contas variar de centenas de milhares a vários milhões, o valor dos pagamentos diários nos histogramas mostra claramente que a conta principal é a principal conta da empresa. A frequência dos pagamentos é claramente visível, isso é uma conseqüência do fato de a empresa ter introduzido o chamado. dia de cobrança. Você também pode observar que o dinheiro da conta está atrasado - é possível que eles sejam depositados em depósitos de curto prazo. Em um sistema real, é fácil verificar: quando você clica em um dia específico, uma janela é aberta com uma lista de pagamentos.
Portanto, graças à ideia, seguida por agentes de câmbio, temos uma ferramenta muito clara e informativa para controlar saldos em contas correntes. Espero que outra pessoa ache útil essa analogia e a aplique em seus produtos.